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Nos Offres de formation

Panorama de la comptabilité bancaire

Informations

25/01

Niveau :

1150 €


PRÉ-REQUIS

Cette formation s’adresse aux équipes comptables, back office et reporting qui souhaitent avoir une vue cohérente de l’ensemble des états financiers d’une banque.

Connaissance des produits financiers et bon niveau de comptabilité et bon niveau d’anglais.

Détails et organisation
La formation est donnée dans les locaux de NOVENCIA 

  • Exposés participatifs, cas pratiques, outils de recherche
  • Ordinateur : fourni
  • Durée : 1 jour
  • Repas inclus

 

PROGRAMME DÉTAILLÉ

Introduction

  • Les acteurs des marchés financiers
  • La nécessaire traçabilité des opérations

 

Première partie : Élaboration des états financiers des banques

  • Le Document de référence
  • Normes FR
  • Normes IAS/IFRS

Organisation comptable et Piste d’audit

  • L’ARCI de novembre 2014
  • Architecture des SI
  • Processus et opérations d’arrêté

Instruments financiers : classification évaluation comptabilisation

  • IFRS 9
  • IFRS 13

Titres et instruments de capital

  • Gestion de portefeuille et couverture
  • Fonds propres

Cessions temporaires

  • Prêts et emprunts
  • Repos

Produits dérivés

  • Les sous-jacents
  • Trading
  • Couverture

Opérations en devises

  • Change au comptant
  • Change à terme

Crédits à la clientèle

  • Type de produits
  • Comptabilisation
  • Evaluation et dépréciation
  • Contrats de locations
  • Affacturage

Autres postes

  • Immobilisations
  • Comptes de personnel
  • Administrations

Résultats et mesure de la performance

  • Les SIG bancaires
  • Le compte de performance selon IFRS

Opérations au hors-bilan

  • Les types d’engagements
  • Impacts sur les rations prudentiels

Disclosure

  • Forme et contenu
  • Les points clés

Conclusion

  • Communication financière
  • Pilier II et pilier III

 

Quizz d’évaluation et de certification des connaissances

Objectifs

  • Maîtriser la comptabilisation des principaux produits bancaires génériques
  • Situer le contexte d’élaboration des états financiers
  • Faire le lien entre les normes FR et les normes IAS/IFRS

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